Plataanstraat 28
2023 SE Haarlem
06 - 480 75 507
info@pe-opleidingen.nl

WFT PE BASIS OEFENVRAGEN ANTWOORDEN

WFT PE BASIS ANTWOORDEN  

Academie voor toegepaste rechtswetenschappen / pe-opleidingen.nl

Uw antwoorden met uitleg:

  • Vraag 1

71% had deze vraag goed

Er komt een klant bij u die wil graag een hypothecaire financiering. Hij is niet bereid om een overlijdensrisicoverzekering te sluiten, maar wil wel de zekerheid dat hij aan het eind van de looptijd voldoende kapitaal heeft vergaard om zijn lening te hebben ingelost. Welke hypotheek aflosvorm is voor hem het meest geschikt ?

  •  

A.

sew

  •  

B.

bew

  •  

C.

kew

Uitleg: De sew, dit is een spaarrekening eigen woning. In tegenstelling tot de kapitaalverzekering eigen woning is er geen overlijdensrisico dekking.

naar boven

  • Vraag 2

37% had deze vraag goed

Kan er op enig moment meer dan 210 % zijn gespaard in de levensloopregeling ?

  •  

A.

ja, door rente of rendement bijschrijving

  •  

B.

nee, 210 % is het maximum

  •  

C.

ja door rente of rendement bijschrijving en door storting

  •  

D.

-

Uitleg: c, door rente of rendement bijschrijving nu dit niet meetelt voor het bepalen van de 210 % , maar ook door storting. Dat komt omdat het saldo per 31 december geldt om de grens van 210 % te bepalen. Deze grens is vervolgens lijdend om te bepalen of er wel of geen vervolgstorting mag plaats hebben. Concreet komt dat er op neer dat er niet meer gestort mag worden op het moment dat er maximaal 210 % van het salaris is gestort op de rekening per meetmoment. Stel je staat op 209 % op 31 december. Dan mag je het jaar daarop gewoon 12 % storten !

naar boven

  • Vraag 3

40% had deze vraag goed

Wat is juist ?

  •  

A.

levensloop staat open voor de dga en spaarloon niet

  •  

B.

spaarloon en levensloop kunnen naast elkaar bestaan

  •  

C.

Bij levensloop mag een premie van de werkgever worden ontvangen

  •  

D.

Spaarloon is een wettelijk recht net zoals levensloop

Uitleg: c, bij levensloop mag een premie van de werkgever worden ontvangen. Wel geldt de voorwaarde dat deze premie ook aan de medewerkers gegeven dient te worden die geen gebruik maken van deze regeling. In dat geval behoort eea tot het bruto loon.
Spaarloon en levensloop mogen niet naast elkaar bestaan, elk jaar moet er een keuze worden gemaakt. Spaarloon is geen wettelijk recht, levensloop wel. Een werkgever moet dus toestaan dat een werknemer mee wil doen aan de levensloopregeling. Dit in tegenstelling tot spaarloon. Bij levensloop mag de werknemer ook nog eens zelf bepalen bij welke instelling hij de levensloopregeling onderbrengt, in tegenstelling tot spaarloon, waar de werkgever mag bepalen !
De levensloopregeling staat net als spaarloon open voor werknemers. De dga is een werknemer en kan dus meedoen aan levensloop. Wel geldt bij spaarloon de restrictie dat de dga de regeling ook moet openstellen voor ander personeel en dus slechts mee kan doen als er ander personeel is !

naar boven

  • Vraag 4

52% had deze vraag goed

Tot welk bedrag geldt de nederlandse depositogarantieregeling ?

  •  

A.

100.000 per rekening

  •  

B.

100.000 per rekeninghouder en per bank

  •  

C.

38.000 euro per rekening

  •  

D.

over de eerste 20.000 100 % en over het restant 90 % per persoon

Uitleg: Tot aan de bankencrisis gaf het depositogarantiestelsel dekking voor 100 % over de eerste 20.000 euro per rekeninghouder (per bank met een nederlandse bankvergunning) en 90 % over de volgende 20.000 euro. Dus tot een maximum van 40.000 euro. Door de bankencrisis is dit verhoogd tot 100.000 euro per rekeninghouder per bank met vergunning van de nederlandse bank.

naar boven

  • Vraag 5

56% had deze vraag goed

Wat is geen taak van equens ?

  •  

A.

het overboeken van de betalingen van de ene naar de andere bij haar aangesloten bank

  •  

B.

het clearen van de betalingen

Uitleg: de betalingen vinden plaats door de nederlandse bank en niet door equens.

naar boven

  • Vraag 6

69% had deze vraag goed

In 2007 is de vijfde wam richtlijn van kracht geworden. Deze vloeit voort uit europese regelgeving. Hoe hoog is de minimale verzekerde som voor personenschade ?

  •  

A.

1.000.000

  •  

B.

5.000.000

  •  

C.

ongelimiteerd

Uitleg: 1.000.000 voor zaakschade en 5.000.000 voor personenschade; wel geldt dat verzekeraars mochten er in het buitenland hogere minimale dekkingsbedragen gelden dat de verzekeraars deze minimale bedragen dekken (dit heeft echter geen invloed op de wam dekking ! )

naar boven

  • Vraag 7

92% had deze vraag goed

Hoe hoog is de assurantiebelasting ?

  •  

A.

6.5

  •  

B.

7

  •  

C.

7.5

Uitleg: miv 1 april 2008 is dit 7.5 % geworden

naar boven

  • Vraag 8

75% had deze vraag goed

Niet over alle verzekeringen wordt assurantiebelasting geheven. Welke verzekeringsvorm is NIET vrijgesteld ?

  •  

A.

goederen transport verzekeringen

  •  

B.

herverzekeringen

  •  

C.

medische varia

  •  

D.

wia hiaat

  •  

E.

recreatie woning verzekering

Uitleg: -

naar boven

  • Vraag 9

43% had deze vraag goed

Is het mogelijk om een gewone spaarrekening om te zetten in een sew ?

  •  

A.

ja

  •  

B.

nee

Uitleg: dit is inderdaad mogelijk

naar boven

  • Vraag 10

24% had deze vraag goed

Bij wie mag een sew worden aangehouden ?

  •  

A.

uitsluitend bij een eki

  •  

B.

bij een eki en een neki

  •  

C.

bij een bank en /of verzekeraar

  •  

D.

bij een vermogensbeheerder

Uitleg: bij een effectenkredietinstelling, dit een bedrijf dat een bankvergunning heeft. Een neki = een niet effecten-krediet instelling, is geen bank en daarmee dus niet toegestaan. Bij een bank is prima maar een verzekeraar is niet juist. Antwoord a blijft dan over.

naar boven

  • Vraag 11

62% had deze vraag goed

Hoe lang dient er tenminste gespaard te worden bij een sew ?

  •  

A.

15 jaar

  •  

B.

20 jaar

  •  

C.

12 jaar

  •  

D.

30 jaar

Uitleg: 30 jaar is maximaal, 20 jaar geeft een hogere vrijstelling, 15 jaar is minimale premiebetalingsverplichting.

naar boven

  • Vraag 12

34% had deze vraag goed

Wat is geen kenmerkend verschil tussen kew en bew ?

  •  

A.

bij de kew kan, ook bij gehuwden, de polis op 1 naam staan. Bij de sew is deze automatisch van beide huwelijkspartners voor 50 %

  •  

B.

Bij de bew is er niet automatisch een overlijdensrisicodekking, bij de kew wel

  •  

C.

Bij een Bew dient er tijdens de looptijd een eigen woning schuld te zijn en bij de kew bij aanvang en op einddatum

Uitleg: bij de kew dient er een ews op einddatum te zijn, tijdens de looptijd hoeft er alleen een eigen woning te zijn. Dit geeft dus problemen bij eerder verhuizen van de schuld naar box 3 ! Bij de bew en de sew is dit aangepast naar het verplicht aanwezig zijn van een eigen woning

naar boven

  • Vraag 13

41% had deze vraag goed

Welke stelling is juist / welke stellingen zijn juist ?
I Een uitkering uit een kew imputeert de vrijstelling in box 3 voor pre brede herwaarderingspolissen
II Een uitkering uit een sew imputeert de box 3 vrijstelling voor polissen gesloten tussen 1-1-1992 en 14-9-99

  •  

A.

beide stellingen zijn juist

  •  

B.

alleen stelling 1 is juist

  •  

C.

alleen stelling 2 is juist

  •  

D.

beide stellingen zijn onjuist

Uitleg: de sew imputeert niet de bezitsvrijstelling in box 3, maar alleen de vrijstelling voor de kew, bew en sew. De kew imputeert wel de bezitsvrijstelling en de kew, bew en sew vrijstelling.